Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Факторинг

Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Факторинг — это договор о выделении финансирования коммерческой фирмой другой организации или ИП в обмен на уступку денежного требования. Как правильно отразить факторинг в учете – покажем на числовом примере. Проверьте себя!

Читайте в статье:

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт

Полный доступ на месяц! — Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки «Системы Главбух».

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Договор факторинга: что это простыми словами

Факторинг это простыми словами сделка коммерческой фирмы с клиентом, в соответствии с которой:

1. Клиент (организация или ИП) уступает коммерческой фирме свое денежное требование к третьему лицу, то есть право требовать от него оплату долга. Это может быть отсрочка или просрочка платежа за:

  • выполненные работы;
  • оказанные услуги;
  • отгруженные товары или продукцию.

2. Коммерческая фирма оплачивает клиенту полученное от него денежное требование в одной из форм:

  • передает клиенту деньги – авансом или на условиях последующей оплаты;
  • предоставляет ему заем.

3. Коммерческая фирма управляет полученным от клиента денежным требованием:

  • истребует и получает оплату с третьего лица;
  • ведет учет и расчеты, связанные с погашением долга.

4. Клиент оплачивает услуги коммерческой фирмы, связанные с исполнением всех операций по договору факторинга.

Попробуйте составить и сдать свою отчетность онлайн.

Документ, определяющий официальный термин факторинг

Термин факторинг и понятие этой сделки установлены в Гражданском кодексе, часть 2, глава 43. Также в зависимости от целей сделки факторинга к ней применяются правила ГК РФ:

  • о замене лица в обязательстве – глава 24 ГК РФ;
  • о купле-продаже – глава 30 ГК РФ;
  • о займах – глава 42 Г РФ;
  • о возмездном оказании услуг – глава 39 ГК РФ.

Услуги факторинга

По факторинговой сделке коммерческая фирма обслуживает дебиторскую задолженность клиента, за определенную плату взяв на себя риск неоплаты долга третьим лицом. Для ведения такой деятельности какая-либо лицензия не нужна.

Участники факторинга

Факторинговая сделка объединяет трех участников, каждый из которых получает выгоду. Для чего нужен факторинг — смотрите в таблице 1.

Таблица 1. Понятие факторинга

Участники факторингаПодробности об участникеДля чего нужен факторинг
ДолжникЛицо, имеющее непогашенный денежный долг перед клиентомПолучает отсрочку по оплате товаров, услуг, работ
КлиентФирма или предприниматель, который передает требование по долгу в обмен на срочное финансированиеПолучает «зависшие» средства для ведения предпринимательства
Финансовый агентКоммерческая фирма, которая принимает от клиента право требования к должнику, платит деньги клиенту и добивается оплаты от должникаПолучает положительную разницу между размером полученного денежного требования и суммой, уплаченной клиенту

На практике письменный договор заключают две стороны – клиент и финансовый агент, а должника просто ставят в известность о том, что погасить свой долг ему нужно в пользу другого лица, то есть перечислить деньги по реквизитам финансового агента. Уведомление может быть таким:

Схема факторинга

Схематично факторинг можно описать так.

1. Клиент отгрузил товар, выполнил работы, услуги должнику.

2. Клиент и финансовый агент заключили сделку факторинга.

3. Клиент передал финансовому агенту денежное требование к должнику:

  • документы на отгрузку или их правильно заверенные копии;
  • реестр требований к должнику.

4. Финансовый агент заплатил клиенту деньги – только часть от суммы полученного денежного требования, например, 80 — 90%.

5. Должник перечислил финансовому агенту деньги в счет погашения долга – в размере 100%.

6. Финансовый агент удержал:

  • сумму, ранее выданную клиенту;
  • комиссии за ведение сделки факторинга.

7. Финансовый агент перечислил клиенту остаток средств после всех удержаний.

Условия факторинга

Изложить смысл факторинговой сделки в договоре можно так:

«Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в сумме 800 000 рублей в счет переданных Финансовому агенту Клиентом денежных требований Клиента к ООО «Монолит». Передаваемые Клиенту денежные средства должны быть перечислены на его расчетный счет до 25 июня 2018 года.

Финансовый агент имеет право: — предъявлять ООО «Монолит» денежные требования к оплате; — получать от ООО «Монолит» платежи; — вести расчеты в связи с полученным  от Клиента денежным требованием.

Финансовый агент  ведет бухгалтерский учет для Клиента и  предоставляет ему иные финансовые услуги в связи с уступкой денежных требований.»

Любой договор будет юридически действительным, если его стороны согласовали все существенные условия. Существенных условий факторинга всего два.

1. О порядке финансирования клиента.

2. О передаваемых клиентом денежных требованиях, которые могут быть:

  • уже существующими, когда долг уже возник;
  • будущими, когда долг перед клиентом обязательно появится в дальнейшем.

Вот как можно прописать в договоре условия о денежном требовании, которое передается при факторинге:

«Уступаемые денежные требования считаются существующими, а именно: – требование в размере _________ руб. к __________ (название должника) в связи с оплатой ___________ (название товара, работы, услуги) по договору от _________ г. № ____ (договору, счету и др.).

Дата оплаты –________________ года; – требование в размере_________ руб. к ___________ (название должника) в связи с оплатой ___________ (название товара, работы, услуги) по договору от ________ г. № _____ (договору, счету и др.). Дата оплаты – _____________ года.

Полная сумма уступаемых требований ___________ руб.». 

Факторинг: проводки

Проводки в учете клиента смтрите в таблице 2.

Таблица 2. Схема факторинга

ДебетКредит операции
76 субсчет «Расчеты с финагентом»62Начислен долг финагента
91-262Отражена отрицательная разница между переданным долгом и полученным финансированием
5176 субсчет «Расчеты с финагентом»Получены средства от финагента
91-276 субсчет «Расчеты с финагентом»Начислено вознаграждение финагенту
76 субсчет «Расчеты с финагентом»51Уплачено финагенту вознаграждение

Пример. Услуги факторинга ООО «Символ» заключило сделку факторинга с банком, передав ему долг своего покупателя в сумме 590 000 рублей и получив за уступку требования от банка 531 000 рублей. Комиссия банка-финагента – 10 000 рублей. Бухгалтер «Символа» отразил в учете:

Дебет 76 субсчет «Расчеты с финагентом» Кредит 62

— 531 000 руб. – начислен долг финагента;

Дебет 91-2 Кредит 62

— 59 000 руб.  (590 000 руб. – 531 000 руб.) – отражена отрицательная разница между переданным долгом и полученным финансированием;

Дебет 51 Кредит 76 субсчет «Расчеты с финагентом»

— 531 000 руб. – получены средства от финагента;

Дебет 91-2 Кредит 76 субсчет «Расчеты с финагентом»

— 10 000 руб. – начислено вознаграждение финагента;

Дебет 76 субсчет «Расчеты с финагентом» Кредит 51

— 10 000 руб. – уплачено финагенту вознаграждение.

Источник: https://www.buhsoft.ru/article/1197-faktoring

Договор факторинга пример

Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Факторинг включает в себя финансирование товарных кредитов, страхование кредитных рисков, управление дебиторской задолженностью и информационное обслуживание.

Суть договора факторинга состоит в том, что кредитор, имея дебиторскую задолженность по договору поставки товаров работ, услуг уступает право требования задолженности к должнику своему финансовому агенту.

То есть, организация, осуществившая поставку товаров работ, услуг заключает с кредитной организацией договор, по которому последняя, фактически осуществляет финансирование под уступку денежного требования.

Особенность данного договора состоит в том, что, несмотря на то, что он является двусторонним заключается между клиентом и финансовым агентом , но взаимоотношения, возникающие по такому договору, связывают три стороны, а именно: Согласно этому договору покупатель должен оплатить данную продукцию в срок до 20 января.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Договор факторинга: доступно о содержании и условиях
  • Договор факторинга: виды, условия, образцы
  • Договор факторинга между юридическими лицами — образец
  • Договор факторинга
  • Договор финансирования под уступку денежного требования
  • Что такое факторинг и пример расчета
  • Договор финансирования под уступку денежного требования

Если покупатель не оплачивает свою задолженность банку, то банк обращается за погашением к клиенту.

Договор факторинга: доступно о содержании и условиях

Факторинг, пример расчета Факторинг — что это простыми словами Факторинговое обслуживание включает в себя целый комплекс услуг по финансированию и оценке сторон сделок, а также собственную систему контроля поставок и оплат.

Суть факторингового финансирования Для тех компаний, которые осуществляют оптовые закупки небольшими партиями на регулярной основе у одного продавца, кредитование обычными видами займов неудобно и невыгодно.

Система овердрафтов позволяет получать небольшие суммы кредитов, но существенно увеличивает расходы компании за счет высоких процентов. Поэтому компании-поставщики заинтересованы в привлечении банка или факторинговой компании фактора в качестве стороны-плательщика по договорам поставки.

Покупатель при этом становится должником фактора в сумме поставки и возвращает средства именно ему. Продавец при этом получает сразу несколько преимуществ: Факторинг может осуществляться в двух видах: Регресс означает возможность для банка или факторинговой компании осуществлять возврат требований по уплате факторинговых платежей продавцу.

Иными словами, если покупатель в срок не произвел оплату за поставку, долг фактору возвращает продавец. Взаиморасчеты между продавцом и покупателем после закрытия долга по факторинговому финансированию, банк уже не контролирует.

Отдельно стоит выделить факторинг без уведомления. В этом случае сам дебитор не уведомляется о то, что поставки и расчеты теперь происходят через фактора. Переводы средств могут осуществляться на расчетный счет продавца в банке-факторе. Чаще всего за заключением договора факторинга обращается продавец.

С помощью фактора компании рассчитывают компенсировать потери от задержек выплат покупателя, развивая при этом сотрудничество с ним на условиях отсрочки платежа. Но иногда за факторинговым обслуживанием обращается покупатель. В этом случае финансируется процедура покупки оптовых партий товара, а сам вид факторинга именуется реверсивным или закупочным.

— что такое факторинг: Система банковского факторинга Факторинговое финансирование осуществляется в том случае, если между продавцом и дебитором существует договоренность, закрепленная в договоре поставки, об отсрочке платежа сроком до иногда до суток с момента поставки.

Банк, получив перевод, взимает комиссию за обслуживание, за обработку данных по накладным, проценты по сумме финансирования за фактическое количество дней использования кредитных средств. После этого из суммы поступления гасится основной долг по финансированию, а остаток средств если он есть переводится продавцу.

Банк осуществляет финансирование сделок по факторингу в несколько этапов: Факторинговая компания Не столь важно, кто осуществляет финансирование — банк или факторинговая компания.

Основное отличие банка от компании-фактора — стандарты работы.

Факторинговая компания, параллельно с финансированием, проводит полное сопровождение дебиторской задолженности, участвует в решении спорных вопросов с дебиторами.

Использование в малом бизнесе Сегмент МСБ — один из самых чувствительных к недостатку денежных средств ввиду низкой капитализации и недостатка собственного капитала. Именно поэтому факторинг особенно востребован в малом бизнесе, как альтернатива банковскому кредитованию и дополнительная гарантия надежности сделок.

Основные достоинства факторинга для этого сегмента бизнеса: Плюсы и минусы Даже в условиях кризиса банки постоянно развивают перечень кредитных продуктов для бизнеса, позволяя предпринимателям с минимальными издержками использовать заемные средства для развития.

Многие из этих предложений слишком дороги или недоступны для небольших компаний. Факторинг помогает использовать кредитные средства с максимальной пользой и минимальной переплатой. Однако, и этот продукт имеет свои недостатки: Положительных сторон факторинга гораздо больше: Факторинг, пример расчета Рассмотрим простейший пример: Отсрочка платежа — дней.

Дебитор расплатился 21 января. После обработки счета-фактуры компания получит от банка: Комиссия за использование факторинговых средств составит: После того, как дебитор перечислит в банк долг, фактор вернет на счет продавцу: Ставки по факторингу достаточно высоки.

Однако, возможность использовать средства от клиента уже сегодня, не дожидаясь оплаты в конце срока отсрочки, с лихвой компенсируют небольшую переплату за короткий срок использования средств фактора.

Некоторым начинающим предпринимателям помогут эти готовые бизнес-планы с расчетами для малого бизнеса. Как проверить контрагента https: — что такое факторинг простым языком: С этим читают.

Договор факторинга: виды, условия, образцы

Случилось это в Британии по причине крайней надобности в ускорении взаимных расчетов между удаленными контрагентами. Несмотря на столь давний возраст, подобная практика сохранила свои основные черты и в наши дни. Особенности договора факторинга будут рассмотрены в этой статье.

Условия и особенности договора факторинга Факторинг в ГК РФ статья формулируется как договор финансирования под уступку денежного требования. В этих шести словах максимально лаконично изложена самая суть этого понятия.

Если же описывать распространенную ситуацию простыми словами, то схема сделки работает следующим образом: Одна сторона продавец хочет получить выручку от реализации как можно скорее.

Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Особенности договора факторинга в году Договор факторинга имеет определенные особенности. Одним из самых эффективных способов поставки товаров на условиях отсроченной оплаты является договор факторинга.

Этот договор позволяет поставщику продукции получать большую часть суммы по соглашению непосредственно при передаче имущества покупателю без необходимости ждать поэтапной выплаты задолженности.

Что это такое простыми словами Среди множества видов договор мы затронем тему обсуждения договора факторинга.

Статья 1. Предмет договора.

Перед изучением Обзора рекомендуем предварительно ознакомиться с его оглавлением. Основные положения о финансировании под уступку денежного требования I.

Предмет договора 1. Право Клиента на передачу денежного требования подтверждается следующими документами:

Договор факторинга

Глебовой, должность, Ф. Передаваемые в соответствии с настоящим договором Клиенту денежные средства должны быть перечислены на его расчетный счет в срок до 23 апреля года. Финансовый агент принимает на себя ведение бухгалтерского учета для Клиента, а также предоставление Клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Статьи для банкира Договор факторинга: Зачастую факторинг путают с цессией и кредитом. Несомненные сходства есть, но все-таки это разные как минимум, с юридической точки зрения инструменты.

Статья 1. Предмет договора. На условиях настоящего договора Финансовый агент обязуется передать Клиенту денежные средства в счет денежного требования Клиента к третьему лицу далее — Должник , а Клиент уступает Финансовому агенту это денежное требование. Статья 2. Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования 2.

Что такое факторинг и пример расчета

Какие условия договора финансирования под уступку денежного требования договора факторинга нужно проверить клиенту Какие условия договора финансирования под уступку денежного требования договора факторинга нужно проверить клиенту По договору финансирования под уступку денежного требования финансовый агент передает клиенту деньги в счет денежного требования клиента к должнику. Следовательно, особенность этого договора — трехсубъектный состав: В настоящее время в качестве финансового агента могут выступать любые коммерческие организации, лицензии для этого не требуется ст. Выгода финансирования под уступку денежного требования заключается в том, что оно освобождает предпринимателя или организацию от необходимости ждать, когда должник вернет деньги например, оплатить поставленный товар. Получив деньги от финансового агента в обмен на требование к должнику, клиент может сразу включить их в экономический оборот. Чтобы правильно заключить договор финансирования под уступку денежного требования, клиенту нужно разобраться, какие условия необходимо согласовать в таком договоре.

Правовые особенности оформления договора факторинга пример и форма, а также бесплатные советы адвокатов.

В отдельную группу выделяют конфиденциальный закрытый факторинг, отличительной особенностью которого является отсутствии уведомления дебиторов об уступке денежных требований фактору. Факторинговые ассоциации В мире существует две факторинговые ассоциации, которые занимаются вопросами регулирования факторинговой деятельности:

Подведение итогов полугодия На что обратить внимание при заключении договора факторинга Факторинг в наши дни — это комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Ключевой момент в определении — отсрочка платежа.

Факторинг, пример расчета Факторинг — что это простыми словами Факторинговое обслуживание включает в себя целый комплекс услуг по финансированию и оценке сторон сделок, а также собственную систему контроля поставок и оплат.

Суть факторингового финансирования Для тех компаний, которые осуществляют оптовые закупки небольшими партиями на регулярной основе у одного продавца, кредитование обычными видами займов неудобно и невыгодно.

Система овердрафтов позволяет получать небольшие суммы кредитов, но существенно увеличивает расходы компании за счет высоких процентов.

Скачать образец договора Понятие и форма договора финансирования под уступку денежного требования В соответствии с договором факторинга одной стороной финансовым агентом передается или берется обязательство передать другой стороне клиенту средства в качестве денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику. В свою очередь клиент уступает финансовому агенту это требование. Требование к должнику клиент может уступить финансовому агенту и с целью обеспечить исполнение обязательства клиента перед финансовым агентом. Договором факторинга охватывается очень широкий круг самых разнообразных отношений.

Поэтому к контракту с вашим финансовым агентом нужно подходить максимально серьезно. Тем более что законодательство о факторинговых услугах в РФ до сих пор находится в зачаточном состоянии. Тексту контракта нужно уделять максимально пристальное внимание.

Источник: https://lr-center.com/ugolovno-ispolnitelnoe-pravo/dogovor-faktoringa-primer.php

Договор факторинга. Образец заполнения и бланк 2019 года

Договор факторинга между юридическими лицами — образец
Договор факторинга (или договор финансирования) подразумевает двухстороннее соглашение, в силу которого один участник договора (финансовый агент), передает своему контрактуальному партнеру (клиенту) деньги в обмен на право денежных требований к третьему лицу – должнику.

Файлы в .DOC:Бланк договора факторингаОбразец договора факторинга

Суть договора и правовое регламентирование

Правовое регулирование правоотношений факторинга осуществляется на основании статьи 824 ГК РФ. В соответствии со смыслом статьи, под договором факторинга подразумевается финансирование под уступку материального (денежного) требования.

Само финансирование при этом подразумевает возмездность услуги. Условиями договора, таким образом, становятся следующие действия контрагентов:

  1. Финансовый агент передает своему контрагенту (клиенту) финансовые средства в виде займа или аванса.
  2. Контрагент (клиент) уступает финансовому агенту имеющееся у него право требовать возврата денег у третьего лица (должника).

Обязанности и права финансового агента

К обязанностям и правам финансового агента как субъекта договора факторинга относятся следующие действия, которые ему надлежит выполнить в рамках договора:

  • передать деньги клиенту в размере, соразмерном праву истребования долга с третьего лица;
  • принять на себя обязанности по учету требований клиента к должникам;
  • предпринять меры по обеспечению возврата должниками денежных средств;
  • воплотить свое право требования, то есть предъявить должникам претензии по выплатам долга;
  • принять от должников платежи.

Также договор может предусматривать обязанность финансового агента вести бухгалтерский учет в интересах клиента и предоставлять ему другие услуги по предмету договора, то есть по долговым обязательствам должников.

Выступать в качестве финансового агента может любое кредитное учреждение, в частности, при попытке клиента получить кредит в банке.

Если банк усомнится в платежеспособности клиента, но положительно оценит имеющиеся у клиента права по истребованию долгов, то кредит может быть выдан на основании договора факторинга, причем долговые обязательства клиент предоставит банку в качестве залога или гарантий.

Если клиент сможет закрыть кредит, то права требования долгов вернутся к нему, если же нет, то эти права перейдут в собственность кредитора.

Предмет договора факторинга

Услуга, оказываемая финансовым агентом своему клиенту, является тем стержнем, на котором основываются все условия договора факторинга. Причем оказываемая услуга является разноплановой и включает в себя несколько форм гражданско-правовых отношений, к примеру:

  • уступку права требования;
  • заем или кредитования;
  • аванс;
  • оказание услуг и т.д.

Легче будет рассмотреть договор факторинга на небольшом примере.

Прикладной факторинг

В качестве субъекта примера будет удобно взять некую крупную компанию «А», среди заказчиков которой имеется большое количество должников.

Несмотря на обширный фронт работ и заказов, у компании «А» начинаются финансовые проблемы, связанные с задержкой оплаты ее товаров или услуг.

Помочь такой компании сможет организация «Б», специализирующаяся на истребовании долгов за вознаграждение. Она переведет на счет компании денежные средства, в которых та нуждается, а взамен получит от нее право истребовать долг с должников.

Оформляться эта помощь будет в виде договора факторинга, по условиям которого «А» получит деньги для продолжения своей деятельности, а «Б» – должника, от которого будет требовать возврата долга.

договора и особые услуги

В тексте договора контрагенты оговаривают:

  1. вид факторинга;
  2. объем денежных средств, получаемый клиентом от финансового агента;
  3. объем комиссионного вознаграждения финансового агента;
  4. гарантии, предоставляемые контрагентами друг другу;
  5. ответственность за неисполнение условий договора;
  6. другие условия, которые стороны пожелают закрепить в договоре.

К другим (дополнительным) услугам, устанавливаемым на усмотрение сторон договора факторинга, может относиться осуществление бухгалтерских операций по учету долговых требований.

Подобная услуга будет актуальной в случае, если клиент передает финансовому агенту право требования по долговым обязательствам в отношении многих или нескольких должников.

Виды факторинга

Под видом договора факторинга подразумевается способ уступки денежных требований. Так, клиент по договору может:

  • обменять право денежных требований на денежное финансирование со стороны финансового агента;
  • передать право денежных требований финансовому агенту в виде залога, призванного обеспечить возврат финансирования. Право требования в таком случае перейдет к финансовому агенту только в случае, если клиент не сможет вернуть сумму, полученную от финансового агента в порядке финансирования по договору факторинга.

Другое разделение по видам факторинга осуществляется в силу реальности либо консенсуальности договорных обязательств.

В зависимости от подобного деления можно говорить о потенциальной возможности либо невозможности принудить финансового агента к выдаче кредита клиенту, а клиента принудить к передаче права требования долговых обязательств.

Если договор факторинга является консенсуальным, то права и обязанности контрагентов возникнут после достижения ими соглашения по условия договора. При реальном характере договора права и обязанности возникнут только при передаче предмета договора, то есть денег и долговых обязательств.

Консенсуальный договор даст сторонам право принудить своего контрагента к передаче предмета договора. При реальном характере договора такого права у контрагентов не будет.

Часть 1 статьи 824 ГК позволяет сторонам заключение договора с осуществлением передачи предмета договора как в реальном времени, так и в будущем.

Риски факторинга

Как и любые кредитные правоотношения, договор факторинга относится к типу договоров с повышенными рисками.

Поэтому до момента заключения договора финансовому агенту требуется проведение тщательного анализа финансового положения контрагента и должника (должников) с тем, чтобы убедиться в возможности возврата затраченных кредитных средств.

Анализ производится по нескольким позициям:

  • ликвидность баланса;
  • срок задолженности;
  • состав задолженности;
  • конкурентоспособность и возможность реализации выпускаемой клиентом или должником продукции;
  • рынок, на котором сбывается продукция клиента или должника;
  • конъюнктура рынка сбыта;
  • платежеспособность клиента и должника и т.д.

Проведение анализа осуществляется аналитиками финансового агента на основании:

  • бухгалтерской документации клиента или должника;
  • кредитных историй клиента или должника;
  • информация в средствах массовой информации, касающаяся клиента или должника и т.д.

При наличии заявки клиента на кредит на условиях договора факторинга кредитная организация обязана осуществить анализ в течение двух недель.

При положительных выводах по результатам проведения анализа кредитная организация (банк) заключает с клиентом договор факторинга с обязательным включением в текст договора следующих позиций:

  • верхний лимит кредитной суммы, выдаваемой клиенту;
  • верхний лимит долговых обязательств, принимаемых на инкассо.

Лимит кредитной суммы определяется исходя из объема долговых обязательств, право на которые имеет клиент по договору факторинга.

Сроки

Закон не регламентирует срок, на который может быть заключен договор факторинга, то есть длительность договора всецело оставляется на усмотрение контрагентов. Практика показывает, что минимальный срок действия договора факторинга не может быть менее одного года.

Источник: https://zakonius.ru/obrazec/dogovor-faktoringa

Договор факторинга образец

Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Ведь факторинг широко используется и в международной торговле, когда участники торговой сделки являются резидентами различных стран.Возникла проблема? Позвоните нашему специалисту по таможенным вопросам:+7 (499) 350-97-43 (звонок бесплатен) Схема однофакторной модели международного факторинга выглядит следующим образом:

  1. Импортёр выплачивает деньги по условиям сделки фактору.
  2. Фактор перечисляет экспортёру невыплаченную часть задолженности (оставшиеся 10-30 %) за вычетом комиссии и процентной ставки, размер которой оговаривается в договоре.
  3. Продавец-экспортёр и покупатель-импортёр заключают между собой международный договор купли-продажи.
  4. Фактор покрывает часть задолженности (обычно порядка 70-90 %).
  5. Экспортёр передаёт компании документы, подтверждающие факт наличия задолженности, а потом заключает договор международного факторинга.

Различают несколько видов международного факторинга.

Образец договора финансирования под уступку денежного требования (факторинг), заключаемый между юридическими лицами

Финансовый агент покупает следующее денежное требование Клиента: .1.5.

Клиент несет перед Финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки.2.2.

Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его Финансовым агентом к исполнению.3.1.

Клиент обязуется письменно уведомить должника об уступке денежного требования Финансовому агенту с определением подлежащего исполнению денежного требования, а также указанием финансового агента, которому должен быть произведен платеж.3.2.

Факторинг в примерах

Согласно этому договору покупатель должен оплатить данную продукцию в срок до 20 января. Испытывая недостаток денежных средств, ООО «Торговля 1» 15 января заключает договор факторинга с Коммерческим банком «Меридиан» (финансовый агент) и передает ему свое право денежного требования к ООО «Торговля 2».

Из полученной суммы финансовый агент удерживает обусловленное договором факторинга вознаграждение и оставшуюся часть перечисляет ООО «Торговля 1».

Предположим, что сумма вознаграждения банку в нашем примере составляет 2% и равна 4 800 рублей. Исходя из этих данных КБ «Меридиан» перечисляет ООО «Торговля 1» 67 200 рублей.

Договор финансирования под уступку денежного требования

В свою очередь клиент уступает финансовому агенту это требование.

Тем не менее, отношения факторинга, которые сочетают в себе элементы договоров займа и кредита, а в некоторых случаях и договора возмездного оказания финансовых услуг, обладают намного более сложным и многогранным характером.Поэтому на отношения, вытекающие из договора факторинга, распространяются не только частные правила, которые установлены главой 43 второй части ГК РФ, но и общие положения об уступке требования.

Так, например, правовые нормы о форме

Составление договора факторинга: нюансы, требования, юридические нормы

Соответственно, сумма возврата и фактически начисляемая комиссия может быть какой угодно, даже более 100%.

Уступка права требования по договору факторинга обязательно составляется в письменной форме, в некоторых случаях также потребуется государственная регистрация права уступки (если деятельность кредитора или дебитора выполняется по лицензии, к примеру, так как связана с фармакологией или поставкой медицинских товаров).

Рекомендуем прочесть:  Пф хмао контакты

Так называемый «традиционный» факторинг подразумевает сотрудничество между тремя сторонами: сам банк, дебитор (получатель товара) и кредитор (тот, кто предоставляет товар). Соответственно, все они указываются в договоре, собственноручно его подписывают.

Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Кредитор, согласно п.

1 ст. 828 ГК РФ, вправе продать долг без согласия на то должника.

Данное право действительно даже в той ситуации, когда право продажи такого требования запрещено или ограничено в силу договоренности должника и кредитора. Исходя из требований ст. 824 ГК РФ, участниками факторинга считаются:

  1. клиент (сторона, продающая свое право);
  2. третье лицо (должник), который хотя и не выступает стороной сделки, но несет обязанность уплаты долга финансовому агенту.
  3. финансовый агент — сторона, приобретающая право клиента;

На стороне клиента может выступать любое лицо, как физическое, так и юридическое.

Что же касается агента, то им в силу ст. 825 ГК РФ может быть лишь коммерческая организация.

При этом наличие лицензии или иного подобного документа для осуществления выкупа долгов от фактора не требуется. Что касается должника, то каких-либо ограничений в отношении его субъектности законом не предусмотрено.

Страна Советов

Именно поставщик, имеющий дебиторскую задолженность, выступает клиентом банка или ФК. Это справедливо даже для случаев реверсивного факторинга, когда инициатива по включению факториговой схемы исходит от дебитора (должника). Хотя под факторингом подразумевается вполне определенный комплекс услуг (см.

подробнее), в этой части соглашения могут быть прописаны сильно отличающиеся положения.

Формулировки могут быть разными, как и обслуживание, которое реально предоставляются клиенту. Примеры:

  1. Комплексные услуги по обеспечению финансовых операций клиента, включающие предоставление краткосрочных займов, обеспеченных уступкой прав на дебиторскую задолженность.
  2. Предметом может является простое приобретение дебиторской задолженности.
  3. Финансирование под уступку денежного требования.
  4. Кредитование под залог задолженности.

Рекомендуем обратить на формулировки в этой секции документа самое пристальное внимание и, в случае неясностей и двойных трактовок, настоять на внесении уточнений.

Договор цессии: между юридическими лицами

Договор факторинга между юридическими лицами — образец

Договор цессии – соглашение на отчуждение прав на кредиторскую задолженность от одного кредитора другому. От того, насколько внимательно к деталям составлен договор, будет зависеть, кто в выигрыше, а кто в проигрыше после его заключения и вступления в силу. Образец договора и инструкцию по его заполнению вы найдете в статье.

Используйте пошаговые руководства:

Цель цессии – уступить право требовать долг от первоначального кредитора новому. Документ, подтверждающий уступку, называется титулом. Заключение договора цессии регулируется статьями 382-390 ГК РФ. См. чем цессия отличается от уступки.

Факт уступки требования подтверждают документально с помощью соглашения о цессии, акта передачи права, акта сверки расчетов (одним или несколькими), уведомления об уступке права цедентом цессионарию.

Рисунок. Документооборот по договору цессии

Зачем заключать договор цессии между юридическими лицами

В нынешних условиях рыночной экономики цессия – удобное средство поддержания стабильности бизнесменов. Преимущества имеют и цедент, и цессионарий, и даже должник, так как новый кредитор может пойти на значительные уступки.

Как договориться с кредиторами о реструктуризации долгов

Почему стороны заключают договор цессии:

  1. Потребность в денежных средствах для продолжения функционирования предприятия.
  2. Риск невыплаты суммы долга должником.
  3. Нехватка свободного времени для судебного разбирательства с целью получения полной суммы дебиторской задолженности у будущего цедента.

Цедент подбирает цессионария, готового и способного выплатить ему часть дебиторской задолженности и в дальнейшем владеть ею полностью.

Как правило, стоимость услуги выкупа составляет от 10% до 50% от полной стоимости долга: в зависимости от имиджа компании-должника и ее финансового состояния.

В исключительных случаях, если эти показатели не достигают определенного минимально возможного уровня, то цессия будет невозможна: задолженность придется списать как безнадежный долг. Как проанализировать условия договора цессии

Все остальные случаи подходят для заключения договора цессии. Далее рассмотрим подробнее основные пункты,  особенности и выгоды для обеих сторон. Образец документа также приведен ниже.

Преамбула договора цессии

В преамбуле указывают полные наименования компании-цедента и компании-цессионария, почтовые адреса с индексами, телефоны, ИНН и реквизиты банка; круг уполномоченных лиц, действующих от имени цедента и цессионария. Юридическое лицо представляет генеральный директор или лицо, имеющее доверенность (не забудьте внести реквизиты доверенности, если действуете по ней).

Согласие должника не обязательно, но копия договора, на основании которого право требования появилось, должна быть «на руках», так как в ней может быть прописан запрет на цессию или оговорено отдельно требование согласия должника.

Предмет договора цессии

В данном разделе указывают подробности сделки. Если уступаете денежное требование, то оговорите: полностью или частично. Если уступаете будущее право требования, не вступившее в силу в тот момент, когда заключается договор, опишите подробно его условия в документе.

Этот раздел содержит существенное условие – основание для его возникновения. Если условие о предмете договора между юридическими лицами не согласовано, то договор не заключен и уступка требования не совершена (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Цена уступки и порядок оплаты

Между юридическими лицами безвозмездная цессия не заключается. Цену уступки, порядок внесения оплаты, форму и сроки оплаты согласуйте в данном разделе договора.

Цену согласовывают до или после перехода права требования. Если это произошло после, то следует помнить: право остается у цедента до факта свершения полной оплаты.

Особо надо обратить внимание на НДС. Если в документе нет условия, что цена включает в себя НДС, то по умолчанию считается, что НДС включен и согласован сторонами. Впоследствии цедент уже не сможет взыскать сумму НДС. При безналичной форме расчетов необходимо согласовать момент, который будете считать фактом исполнения обязанностей по оплате.

Условия исполнения договора

В этом разделе согласовывают момент уступки права требования и обязанности цедента по сделке.

Право может перейти с даты заключения договора или наступления определенного события: полной оплаты, передачи документов по сделке.

В качестве документов выступают: основной договор, акт сверки взаиморасчетов, платежные поручения. Установите срок и порядок передачи документов, а также лицо, которое уведомит должника о свершившейся цессии.

Для цессионария важно ознакомиться со сведениями, имеющими значение для осуществления права (требования). Они указываются в этом же разделе.

Ответственность сторон

Этот раздел посвящен условиям взыскания неустойки с нарушителя договора, мерам ответственности для него. Стороны могут установить неустойку в виде процента от суммы, необходимой к перечислению, за каждый день просрочки или фиксированный штраф.

Общее правило предполагает ответственность цедента за действительность уступаемого права. Однако договор цессии может содержать условие, что цедент поручился перед цессионарием за должника, причем отдельно согласовать и выделить: солидарно ли ответственен цедент с должником или субсидиарно. Солидарная ответственность выгодна цессионарию, субсидиарная – цеденту.

Расторжение договора цессии

Здесь целесообразно согласовать перечень оснований для расторжения договора в судебном порядке, в том числе одностороннего отказа, а также порядок уведомлений об отказе и порядок расчетов при одностороннем отказе.

Это позволит избежать необходимости в дальнейшем доказывать то, что нарушение существенно. Односторонний отказ возможен, если цессионарий не получил исполнение, а также если хотя бы одна из сторон ведет предпринимательскую деятельность.

В случае, если вторая сторона не ведет предпринимательскую деятельность, то именно она имеет право инициировать односторонний отказ.

Разрешение споров

Согласуйте порядок разрешения возможных противоречий. При необходимости оговорите претензионный порядок: сроки направления претензии, период рассмотрения претензии, полномочный суд, который будет рассматривать споры, возникающие между цедентом и цессионарием (но не с должником).

Заключительные положения

Именно в этом разделе укажите и согласуйте срок действия договора цессии, момент прекращения его действия, порядок направления писем и претензий сторонами друг другу, форму и порядок направления уведомлений о цессии должнику.

Сопутствующие документы

К договору между юридическими лицами прикрепляют приложения, включающие: договор между цедентом и должником о купле-продаже товара, документы, подтверждающие наличие задолженности должника перед цедентом.

Советы, возможные риски, важные моменты

Совет цеденту: подписывая документ, удостоверьтесь, что должник не успеет с большой долей вероятности погасить задолженность до нужного вам срока. В противном случае рискуете потерять от 10 до 50% суммы долга.

Что финансовому директору проверить перед сделкой цессии

Совет цессионарию: убедитесь, что должник имеет шансы полностью выплатить сумму долга, потребуйте у цедента скидку, настаивайте на ее увеличении по возможности. Так вы сможете снизить риски в ситуации, когда должник испытает затруднения с оплатой своего долга. Скидка – это возможная прибыль от сделки при условии полного погашения задолженности должником.

При заключении договора цессии надо учесть несколько важных моментов. Документ должен быть не только заверен нотариально и совершен в определенной форме, но и пройти государственную регистрацию. Переуступка будущих процентов должна быть прописана.

Если должника письменно не уведомили о том, что права кредитора перешли к новому лицу, у цессионария возникает риск получить неблагоприятные последствия в связи с недобросовестностью цедента.

Согласие должника необходимо для цессии по обязательству, в котором личность кредитора имеет для него (должника) существенное значение. В противном случае сделка считается недействительной.

Например, ООО имеет право на получение 50% стоимости оборудования по договору о совместной деятельности.

В этом случае личность участника имеет существенное значение, и цессия возможна лишь при согласии участников.

Должник, пока не получил уведомление, имеет право возражать требованиям нового кредитора, если они остались от прежнего кредитора.

Источник: https://www.fd.ru/articles/157869-dogovor-tsessii-mejdu-yuridicheskimi-litsami

Юрист Барсов
Добавить комментарий